评价组织机构

上高县财政局

项目主管部门

上高县人民政府

项目单位名称

上高县敖阳街道办事处

项目起止时间

2023年1月至2023年12月

评价机构

江西润欧管理咨询有限公司

评价时间

2024年10月

评价分值

88

评价结论

良

项目基本情况

上高县敖阳街道办事处内设党政机构5个，包括党政办公室、党建办公室、民生服务办公室、经济发展办公室、平安法治办公室。事业机构3个，包括社区管理办公室、综合行政执法大队和便民服务中心。截至2023年12月31日，部门编制人数59人，实有人数162人，其中在职人数108人，包括行政在职人员27人，事业在职人员29人，其他在职人员52人；退休人员54人。

敖阳街道2023年度收入全年预算数为22758万元，决算数为14147.46万元，其中：一般公共预算收入11376.92万元，政府性基金预算收入2770.54万元。

敖阳街道2023年度支出全年预算数为22758万元，决算数为14147.46万元，其中：一般公共预算支出11376.92万元，政府性基金预算支出2770.54万元。

主要绩效情况

 1.财政保障能力提升。确保敖阳街道能够稳定、充足地筹集财政资金，满足公共服务和基础设施建设等基本支出需求，保障敖阳街道正常运转和职能履行。

2. 资源配置优化。合理分配财政资源，使资金流向重点领域和关键项目，提高资金使用效率，促进敖阳街道经济社会协调发展。

3.财政收支平衡与可持续。实现财政收入与支出的平衡，避免出现财政赤字，同时注重财政收入的稳定性和可持续性，防范财政风险。

4.公共服务质量改善。通过有效的财政投入，提升敖阳街道教育、医疗、文化、社会保障等公共服务的质量和水平，提高居民的生活满意度。

5.经济发展推动。利用财政政策和资金，支持敖阳街道企业发展，促进产业升级，增加就业机会，推动敖阳街道经济持续增长。

6.预算管理规范。建立健全科学、规范的预算编制、执行和监督机制，提高预算管理的透明度和公信力。

 7.财政资金使用效益提高。对财政资金的使用进行严格的绩效评估，确保每一笔资金都能发挥最大的经济效益和社会效益。

8.廉政建设与监督有效。加强财政领域的廉政建设，建立健全监督机制，防止财政资金滥用和腐败现象发生。

9.公众参与和满意度提升。鼓励公众参与敖阳街道财政决策，提高财政运行的透明度和公众满意度。

具体绩效目标完成情况

主要问题和建议

一、存在的问题

1．预算和绩效管理存在不足

预算编制不细化，基础信息不完善等情况。绩效工作开展不全面，绩效管理不规范。根据上高县敖阳街道办事处公开的2023年度决算报表，2023年上高县敖阳街道办事处全年预算金额为22758万元，决算金额为14147.46万元，差异率37.84%。

2．人员超编较多

2023年末，上高县敖阳街道办事处机关核定编制59名，在职人员108名，超编制人数49名。

3．经济发展不增反降

敖阳街道办事处2022年固定资产投资为5.82亿，2023年固定资产投资为5.6亿，固定资产投资增长率为-3.78%，固定资产投资不增反降。

敖阳街道办事处未能提供2023年地区生产总值的相关数据。地区生产总值等经济数据是公众了解地区经济发展状况的重要途径，敖阳街道办事处没有对2023年地区生产总值的数据进行收集统计，没有对相关工作进行监督管理，对统计当地地区生产总值的相关数据不够重视。

二、相关建议

1．财政预算管理

准确细化绩效目标编制指标，提升绩效目标编制质量。明确各项工作任务绩效目标，通过清晰、可衡量的指标值设定绩效目标，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况，加强对所有项目全过程、全方位绩效管理工作。一是在预算编制阶段，预算编制人员对绩效评价的项目有足够的认识，编制项目预算时同时编制项目的绩效目标并以指标体系的方式进行量化，与业务部门共同完成项目绩效评价指标的制定。二是实施阶段，预算编制人员对资金的使用进行有效监督，对绩效目标指标进行动态管理。

2．控制财政供养人员

从制度建设、管理优化、技术创新等多方面入手，综合施策控制基层财政供养人员，以实现财政资源的合理配置和高效利用。根据本镇实际情况，制定编外用工管理办法，控制行政成本，保障财政经费合理运行。

一是科学规划编制：根据当地经济社会发展的实际需求，合理确定各类机构的职能和编制数量，避免过度膨胀。

二是严格招录审批：建立规范的人员招录制度，严格按照编制和岗位需求进行招聘，杜绝超编进人。

三是优化职能整合：对职能相近或相似的部门进行整合，减少机构重叠，从而降低人员需求。

四是推动信息化建设：利用信息技术提高工作效率，减少因人工操作带来的人员需求。

五是鼓励兼职与外包：对于一些非核心业务，可以鼓励内部人员兼职或者通过服务外包的方式解决，减少专职人员的配备。

3．多方面促进经济发展

制定合理的宏观经济政策，包括适度的财政政策和货币政策，以刺激消费和投资，稳定经济增长。

推动产业结构调整和升级，培育新兴产业，提高经济的抗风险能力和可持续发展能力。

加大科技创新投入，提高自主创新能力，推动经济增长从要素驱动向创新驱动转变。

改善收入分配，提高居民收入水平，增强消费能力，扩大内需。