目    录

第一部分  上高县总工会概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 上高县总工会概况

一、部门主要职责

按照《中华人民共和国工会法》、《江西省实施〈工会法〉办法》和《中国工会章程》等规定，县总工会的主要职能和职责是：（一）贯彻落实党和国家关于工会工作的方针、政策，根据县委和市总工会的部署，结合上高的实际，确定上高县工会工作的指导方针和任务，指导全县工会工作。（二）负责工会组织建设，组织发展及推进新建企业工会组建工作，指导和组织基层工会开展建设“职工之家”活动。（三）负责指导和推动工会组织参与民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作，指导和推动全县各级工会坚持和发展职工代表大会制度，指导和推动公司企业建立职工董事、职工监事制度，指导全民企、事业工会开展厂（所、院、校、站）务公开工作。（四）负责工会宣传教育工作。（五）研究制定工会财务有关规章制度，管理县总工会本级留成工会经费，负责对全县各级工会财务工作政策执行情况的指导和监督，负责工会资产的管理工作。（六）负责指导基层工会实施群众性“经济技术创新工程”及劳动竞赛活动，承担全国和省级劳模、五一劳动奖章、奖状的推荐、评选和管理工作，参与有关职工劳动安全卫生政策的拟定并监督执行，参加职工重大伤亡事故的严重职业危害的调查处理，指导基层工会参与职工安全卫生的培训和教育，开展群众性劳动安全卫生活动，承担县劳动竞赛委员会办公室日常工作。（七）参与有关职工劳动就业和收入分配、社会保险等政策的拟定并执行，参与涉及职工切身利益的物价、住房和社会救济等政策的拟定并监督执行，指导和组织实施送温暖工程和职工互助保险工作，参与离退休职工有关政策的研究拟定，承担县离退休职工管理、委员会办公室日常工作。（八）参与重大劳动争议案件的调查处理，指导和承担工会法律援助与法律服务及来信来访工作，配合有关部门开展普法宣传教育工作，负责推动工会组织建立平等协商、集体合同制度和监督保证机制的工作，参与劳动法律监督检查工作。（九）参与有关女职工合法权益及特殊权益的政策拟定并监督执行，指导维护女职工合法权益工作；负责女职工组织建设的形容的指导；承担县总工会女职工委员会办公室日常工作。（十）承办县委和上级工会交办的其他工作。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：

本部门年末在职人员16人，离退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员），其他人员0人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员13人。

第二部分  2023年度部门决算表

收入支出决算总表        

                                                           公开01表

部门（单位）：上高县总工会     2023年度                                 金额单位：万元

                           收入决算表                 

                                                              公开02表

部门（单位）：上高县总工会                 2023年度                 金额单位：万元

                 支出决算表                      

                                                         公开03表

部门（单位）：上高县总工会              2023年度        金额单位：万元

                财政拨款收入支出决算总表         

                                                          公开04表

部门（单位）：上高县总工会               2023年度             金额单位：万元

一般公共预算财政拨款支出决算表        

                                                         公开05表

部门（单位）：上高县总工会2023年度                       金额单位：万元

一般公共预算财政拨款基本支出决算表         

                                                           公开06表

部门（单位）：上高县总工会    2023年度                                      金额单位：万元

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表               

                                                            公开07表

部门（单位）：上高县总工会2023年金额单位：万元

国有资本经营预算财政拨款支出决算表       

                                                            公开08表

部门（单位）：上高县总工会2023年度金额单位：万元

财政拨款“三公”经费支出决算表     

                                                        公开09表

部门（单位）：上高县总工会                                      2023年度金额单位：万元

国有资产占用情况表    

                                                          公开10表

部门（单位）：上高县总工会                 2023年度金额单位：台、辆、套

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计1659.29万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计1659.29万元，比上年增加720.02万元，增长76.66%，主要原因：单位资金预算收入的增加等。

本年收入的具体构成：财政拨款收入478.03万元，占28.81%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入1181.26万元，占71.19%。 

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计1659.29万元，其中本年支出合计516.04万元，比上年减少423.24万元，下降45.06%，主要原因：是部分工会经费没有拨付到位；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余1143.26万元，比上年增加1143.26万元，主要原因是单位资金的结余。

本年支出的具体构成：基本支出380.17万元，占73.67%；项目支出135.87万元，占26.33%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数1245.47万元，决算数478.03万元，完成年初预算的38.38%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数414.92万元，决算数278.57万元，完成年初预算的67.14%。预决算差异主要原因：部分工会经费没有拨付到位。

（二）公共安全支出（类）年初预算数56.60万元，决算数28.30万元，完成年初预算的50.00%。预决算差异主要原因：部分工会经费没有拨付到位。

（三）教育支出（类）年初预算数507.65万元，决算数132.84万元，完成年初预算的26.17%。预决算差异主要原因：部分工会经费没有拨付到位。

（四）科学技术支出（类）年初预算数3.00万元，决算数0.00万元，完成年初预算的0.00%。预决算差异主要原因：部分工会经费没有拨付到位。

（五）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算数12.40万元，决算数0.00万元，完成年初预算的0.00%。预决算差异主要原因：部分工会经费没有拨付到位。

（六）社会保障和就业支出（类）年初预算数54.67万元，决算数3.01万元，完成年初预算的5.50%。预决算差异主要原因：部分工会经费没有拨付到位。

（七）卫生健康支出（类）年初预算数95.09万元，决算数35.31万元，完成年初预算的37.13%。预决算差异主要原因：部分工会经费没有拨付到位。

（八）城乡社区支出（类）年初预算数18.68万元，决算数0.00万元，完成年初预算的0.00%。预决算差异主要原因：部分工会经费没有拨付到位。

（九）农林水支出（类）年初预算数31.14万元，决算数0.00万元，完成年初预算的0.00%。预决算差异主要原因：部分工会经费没有拨付到位。

（十）交通运输支出（类）年初预算数8.25万元，决算数0.00万元，完成年初预算的0.00%。预决算差异主要原因：部分工会经费没有拨付到位。

（十一）资源勘探工业信息等支出（类）年初预算数5.06万元，决算数0.00万元，完成年初预算的0.00%。预决算差异主要原因：部分工会经费没有拨付到位。

（十二）商业服务业等支出（类）年初预算数2.37万元，决算数0.00万元，完成年初预算的0.00%。预决算差异主要原因：部分工会经费没有拨付到位。

（十三）自然资源海洋气象等支出（类）年初预算数13.45万元，决算数0.00万元，完成年初预算的0.00%。预决算差异主要原因：部分工会经费没有拨付到位。

（十四）住房保障支出（类）年初预算数18.66万元，决算数0.00万元，完成年初预算的0.00%。预决算差异主要原因：申请资金没有拨付到位。

（十五）粮油物资储备支出（类）年初预算数0.49万元，决算数0.00万元，完成年初预算的0.00%。预决算差异主要原因：部分工会经费没有拨付到位。

（十六）灾害防治及应急管理支出（类）年初预算数3.04万元，决算数0.00万元，完成年初预算的0.00%。预决算差异主要原因：部分工会经费没有拨付到位。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出380.17万元，其中：

（一）工资福利支出107.92万元，比上年增加33.23万元，增长44.48%，主要原因：主要是增加了财政发放工资人员。

（二）商品和服务支出245.99万元，比上年减少554.09万元，下降69.25%，主要原因：主要是工会经费的申请没有拨付到位。

（三）对个人和家庭补助支出26.25万元，比上年减少28.25万元，下降51.83%，主要原因：退休人员的费用没有申请支付到位。

（四）资本性支出0.00万元，与上年持平。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数2.00万元，决算数0.00万元，完成全年预算的0.00%；决算数比上年减少0.88万元，下降100.00%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：没有因公出国（境）的支出。决算数与上年持平，主要原因：没有支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：没有该项支出。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：没有该项支出。决算数与上年持平,主要原因：没有该项支出。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：没有该项支出。决算数与上年持平,主要原因：没有支出。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数2.00万元，决算数0.00万元，完成全年预算的0.00%，主要原因：今年没有申请该项支出。决算数比上年减少0.88万元，下降100.00%,主要原因：今年没有申请到该项支出。全年国内公务接待0批，累计接待0人次，主要是：没有申请该项支出。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出245.99万元，决算数比上年减少554.09万元，下降69.25%，主要原因：工会经费没有申请拨付到位。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额4.98万元，其中：政府采购货物支出4.98万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额4.98万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额4.98万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目2个全面开展绩效自评，共涉及资金140.03万元，占项目支出总额的 100  %。其中，2个项目评价结果为“优”， 0 个项目评价结果为“良”，0 个项目评价结果为“中”， 0个项目评价结果为“差”。  

组织对2个项目开展了部门评价，分别为：上高县总工会工人文化宫物业管理费和上高县总工会困难职工送温暖资金。涉及一般公共预算支出140.03万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看：支出情况都完成的比较好，达到了设定的绩效目标等。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出478.03万元，政府性基金预算支出 0万元，评价结果为“良”。从评价情况看，上高县总工会每年定期公开部门整体和项目支出绩效目标等情况，单位绩效管理情况较理想，达到了年初设定和各项绩效目标，所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

上高县总工会2023年项目绩效自评报告

一、本部门项目绩效目标情况基本情况

根据县财政局关于开展2023年财政绩效评价工作通知的要求，县总工会立即对2023年度部门绩效进行了全面综合评价，部门绩效的评价重点是补助是否及时到位，以困难职工的帮扶是否切实有效及时。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

通过运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本单位财政资金使用情况、财务管理状况进行自查，同时通过总结本单位预算绩效管理工作的经验和主要做法，找出存在的问题，为整体提升本单位预算绩效管理工作水平提出意见、建议切实提高财政资金使用效率。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

（三）绩效评价工作过程

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

预算单位职责履行。 2023年度职责展行到位，没有出现展职失误现象，绩效目标基本完成，绩效自评得分 95分。

四、绩效评价指标分析

1.项目概述：关心困难职工，为困难职工送去一份温暖

2.立项依据：政府每年下发抄告单。

3.实施主体：上高县总工会

4.实施方案：慰问补助大病人员100人，每人1000元。

5.实施周期：一年

6.年度预算安排：10万元整

7.绩效目标和指标：让困难职工感受到政府对他们的关心，感受到一份温暖。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

工会系统每年从中央到省级市级，都有对困难职工的各方面的慰问补助，中央省市每年元旦拨付资金对困难职工进行春节慰问等，县总工会每年预算20万元资金拨入到总工会困难职工帮扶帐户上，对困难职工进行慰问补助。所以从县财政申请的困难职工送温暖资金也是对全县的困难职工的一份关爱关心。

六、有关建议

加大对困难职工群众的慰问力度。

七、其他需要说明的问题

无

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。（部门评价报告作为附件反映在第五部分。按照绩效信息公开要求，部门评价报告应予以公开，涉密、敏感信息除外。原则上，部门评价项目数量在3个以内的，至少公开1个部门评价报告；部门评价项目数量大于3个的，至少公开2个部门评价报告。报告框架可参考《江西省省级项目支出和部门整体支出绩效评价管理暂行办法》（赣财绩〔2022〕9号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》）

第四部分  名词解释

一、收入科目

财政拨款收入：财政拨入的各项经费。

二、支出科目

应对报表项目、政府收支分类科目进行适当说明。（以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为准，可结合部门实际情况适当细化）

“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必须予以说明（可参照如下格式进行说明）：

“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

根据县财政局关于开展2023年财政绩效评价工作通知的要求，县总工会立即对2023年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价，整体支出的评价重点是厉行节约保运转，经全面综合评价，县总工会2023年度部门整体支出绩效自评良好。

一、部门概况

（一）部门主要职责职能，组织架构、人员及资产等基本情况。一、部门主要职责

按照《中华人民共和国工会法》、《江西省实施〈工会法〉办法》和《中国工会章程》等规定，县总工会的主要职能和职责是：（一）贯彻落实党和国家关于工会工作的方针、政策，根据县委和市总工会的部署。（二）负责工会组织建设，组织发展及推进新建企业工会组建工作，指导和组织基层工会开展建设“职工之家”活动。（三）负责指导和推动工会组织参与民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作，指导和推动全县各级工会坚持和发展职工代表大会制度，指导和推动公司企业建立职工董事、职工监事制度，指导全民企、事业工会开展厂（所、院、校、站）务公开工作。（四）负责工会宣传教育工作。（五）研究制定工会财务有关规章制度，管理县总工会本级留成工会经费，负责对全县各级工会财务工作政策执行情况的指导和监督，负责工会资产的管理工作。（六）负责指导基层工会实施群众性“经济技术创新工程”及劳动竞赛活动，承担全国和省级劳模、五一劳动奖章、奖状的推荐、评选和管理工作，参与有关职工劳动安全卫生政策的拟定并监督执行，参加职工重大伤亡事故的严重职业危害的调查处理，指导基层工会参与职工安全卫生的培训和教育，开展群众性劳动安全卫生活动，承担县劳动竞赛委员会办公室日常工作。（七）参与有关职工劳动就业和收入分配、社会保险等政策的拟定并执行，参与涉及职工切身利益的物价、住房和社会救济等政策的拟定并监督执行，指导和组织实施送温暖工程和职工互助保险工作，参与离退休职工有关政策的研究拟定，承担县离退休职工管理、委员会办公室日常工作。（八）参与重大劳动争议案件的调查处理，指导和承担工会法律援助与法律服务及来信来访工作，配合有关部门开展普法宣传教育工作，负责推动工会组织建立平等协商、集体合同制度和监督保证机制的工作，参与劳动法律监督检查工作。（九）参与有关女职工合法权益及特殊权益的政策拟定并监督执行，指导维护女职工合法权益工作；负责女职工组织建设的形容的指导；承担县总工会女职工委员会办公室日常工作。（十）承办县委和上级工会交办的其他工作。

2．2024年上高县总工会共有预算单位1个，包括上高县总工会部门本级和0 个二级预算单位。

3．编制人数小计16人,其中：行政编制人数7人,全部补助 事业编制人数9人,部分补助事业编制人数0人。实有人数 小计31人,其中：在职人数小计16人,行政在职人数7人,全 部补助事业在职人数9人,部分补助事业在职人数0人。离休人数小计0人,退休人数小计15人,遗属人数0人。

（二）当年取得的主要事业成效。

概述单位工作开展情况及主要事业成效。返还各单位工会经费375万元，返还小微企业工会经费69.61余万元，组织各类活动，及完成日常各项业务及计划。

（二）当年部门履职总体目标、工作任务。

2023年我单位整体绩效目标是建立各项规章制度并监督其实施情况，促进各项工作的规范化管理；加强经费管理、日常公务开支等的管理，协调各职能部门的关联，规范业务支出，确保各项支出的顺利开展和财政资金的有效使用。

二、当年部门预算及执行情况。

部门整体支出绩效实现情况

（一）履职完成情况：本部门2023年度支出总计1659.29万元，其中本年支出合计516.04万元，比上年减少423.24万元，下降45.06%，主要原因：是部分工会经费没有拨付到位；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余1143.26万元，比上年增加1143.26万元，主要原因是单位资金的结余。

本年支出的具体构成：基本支出380.17万元，占73.67%；项目支出135.87万元，占26.33%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数1245.47万元，决算数478.03万元，完成年初预算的38.38%。由于2023年度财政预算的工会经费还有大部分没有拨付到位，导致2023年的决算支出结余下年金额偏大，2023年财政拨款决算支出包括：1、按支出项目类别划分：基本支出380.17万元。包括工资福利支出107.92万元，商品和服务支出245.99万元、对个人和家庭的补助支出26.25万元。项目支出97.86万元，主要日增加了工人文化宫的物业管理费。

（二）履职效果情况：上高县总工会2023年度财政共预算划拨工会经费244.54万元，乡镇代扣工会经费110.7万元已申请但还未拨付到位，按60%返还共应返还508.2万元工会经费，实际返还各单位工会经费375万元，还有一部分未返还到位，主要是财政拨款未到账，返还的工会经费给各级基层工会开展活动提供了一定的保障。

（三）上高县总工会2023年开展了全县气排球、羽毛球等各类比赛及各项社会活动，获得了群众较多的好评和肯定。

三、部门整体支出绩效中存在问题及改进措施

乡镇代扣工会经费由于年度终了时才进行代扣结算，资金也还没有拨付到位，应返还60%部分没有能在年度内进行返还，县总工会在下一年度内会尽快返还到位。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

上高县总工会每年定期公开部门整体和项目支出绩效目标等情况，单位绩效管理情况较理想，达到了年初设定和各项绩效目标，所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。