按照中共上高县委巡察办关于《印发县委第三巡察组关于对审计局党组开展巡察工作情况的反馈意见》的通知要求，针对县委第三巡察组反馈的问题，县审计局党组高度重视，把巡察整改工作摆上重要位置，及时制定实施方案和整改措施，逐项分解任务清单。目前，巡察组所反映的4类10项21个具体问题，均已整改完成，并将继续长期坚持。现将整改落实情况通报如下：

一、加强思想指导

深入学习贯彻党的十九大精神以及习近平总书记系列重要讲话精神，深入推进全面从严治党，切实增强审计干部的政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识。深入贯彻落实中央八项规定精神和市委、县委有关贯彻落实中央八项规定精神加强作风建设的有关要求，紧紧围绕县委第三巡察组反馈意见，按照“坚持问题导向、突出整改落实、推动各项工作、完善制度机制”的原则，强化措施，从源头上预防和治理腐败问题的发生，始终在思想上、政治上和行动上与党中央保持高度一致。

二、明确整改目标

以此次整改为契机，采取切实可行的措施，真正解决局党组在本次巡察中发现的全部问题。坚持立说立行，坚持问题导向，对症下药，精准施策，做到负责任、抓紧办、说真话，在出实招、办实事、求实效上下功夫，坚持从实际出发，找准突出问题，制定具体措施，切实加以整改，使党风政风明显改进，干部队伍素质不断提高。

三、狠抓整改落实

（一）贯彻落实党的理论路线方针政策和中央、省委、市委、县委重大决策部署不到位，党员干部担当作为有差距

1.学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神不到位。

整改落实情况：今年年初制定实施年度《中共上高县审计局党组2021年度理论学习中心组学习计划》，把学习习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神列为重点学习内容。通过丰富多彩的形式开展理论学习，定期安排时间交流讨论，结合各自实际工作发言。2021年以来党组书记、局长吴校全同志讲党课1次，课后还进行了交流讨论。

2.落实意识形态工作责任制不到位。

问题表现1：理论学习中心组学习不深入，以简单传达文件为主。

整改落实情况：已严格落实理论学习中心组学习制度，对中心组成员出席、学习情况进行记录，并根据学习情况进行讨论和交流学习心得。2021年以来，已开展理论学习中心组学习3次。

问题表现2：民主生活会剖析不深不透。

整改落实情况：为认真落实意识形态工作责任制，2月5日我局召开领导班子民主生活会暨十四届县委第十一轮巡察整改专题民主生活会，会前班子成员认真撰写对照检查材料，对意识形态方面内容进行了剖析、检视、整改。

问题表现3：述职述廉报告没有对意识形态内容进行专题汇报。

整改落实情况：今年年初建立了意识形态工作制度，已将意识形态工作落实情况作为领导班子成员民主生活会、领导班子及其成员述职报告的重要内容。今年1月领导班子成员撰写的述职报告均已将意识形态工作作为重点阐述。我局预计在今年4月召开意识形态工作部署会。

3.贯彻落实中央、省委、市委、县委重大决策部署有落差。

问题表现1：做好“六稳”工作，落实“六保”任务等重大决策部署不到位。

整改落实情况：为做好“六稳”工作，落实“六保”任务，今年2月初，我局分管领导前往挂点服务企业，实地了解企业近期在发展中遇到的困难，并向企业宣传最新的惠企政策。

问题表现2：帮扶工作效果不够理想。

整改落实情况：2021年1月召开全体干部大会深入学习习近平总书记关于扶贫工作的重要论述。

问题表现3：扫黑除恶专项行动有短板。

整改落实情况：2021年3月我局召开会议讨论了今后将持续加大扫黑除恶力度，进一步推进“打财断血”深度和力度，争取早日提供有价值的线索。

（二）全面从严治党不够有力，群众身边不正之风时有发生

1.党组主体责任压得不实，对党风廉政建设工作不学习、不重视、不落实。

整改落实情况：（1）为落实党风廉政建设学习教育常态化，2月4日我局召开全体干部大会组织学习了宜春市纪委监委近期通报查处的6起“四风”典型问题和县委办下发《关于开展2021年春节期间“四风”突出问题专项整治工作的通知》文件精神，用身边的事教育身边的人。（2）全面落实监督责任。注重源头治理，加强学习教育，带头讲好廉政党课。

2.执行财经纪律不严格。

问题表现1：三联收据入账。

整改落实情况：已对财务报账手续进行规范，要求财务人员严把票据审核关，杜绝不合规发票入账的现象。

问题表现2：发票无数量、无单价、无附件。

整改落实情况：已补全发票相关附件，并对财务报账手续进行了规范，要求财务人员严把票据审核关，杜绝不合规发票入账的现象。

问题表现3：发票收款人与发票印章不符。

整改落实情况：已补交委托收款书。

问题表现4：大额现金支付。

整改落实情况：今年1月已组织相关人员学习财务管理制度，对财务支付方式进行了严格规范，要求大额支付必须走银行转账方式。

3.审计发现问题跟踪整改不到位。

问题表现：审计部门对单位审计后，对被审计单位移交的问题后续整改跟踪督促不够，导致有些单位问题整改不到位，甚至年年审计都能发现该单位同样的问题。

整改落实情况：2021年以来我局已多次要求被审计单位认真落实审计整改措施，并对其制定的审计整改方案进行严格把关，达到长效长治的效果；为建立审计整改监督机制，我局3月已请示县委审计委员会督促被审计单位迅速成立党委审计委员会及内部审计机构，完善职能、强化内部管理。

（三）党组织领导班子和干部队伍建设有短板，党建工作有差距

1.基层党组织建设存在薄弱环节。

问题表现1：履行党建工作主体责任不到位。

整改落实情况：为加强我局党组织建设，今年年初已安排1名专职人员负责党建工作。

问题表现2：“三会一课”制度落实有差距。

整改落实情况：已严格落实“三会一课”制度，规范会议记录，实行会议记录专人负责制度，统一使用组织部印制的簿册记录。

问题表现3：民主生活会、组织生活会制度落实有短板。

整改落实情况：已严格按照组织程序召开民主生活会、组织生活会，提高学习质量。已于2月5日召开领导班子民主生活会暨十四届县委第十一轮巡察整改专题民主生活会，会上班子成员主动认领问题，深入剖析根源，严肃开展批评和自我批评，达到了“红脸出汗”、“咬耳扯袖”的效果，会后对会议情况详细记录了批评意见。

2.落实新时代党的组织路线有偏差。

问题表现1：干部年龄结构老化。

整改落实情况：3月启动全县事业单位改革，我局已向县编委申请成立上高县审计技术保障中心，现正等待县编委批复。

问题表现2：落实全面从严治党“两个责任”不到位，对党风廉政建设责任制工作重视不够。

整改落实情况：为全面落实“一岗双责”职责，2021年1月领导班子成员撰写的述职述廉报告已把“一岗双责”作为重点内容，均阐述了各自分管领域的党风廉政建设工作情况。

（四）落实整改政治责任有偏差，督导检查发现问题整改不够到位

县审计局所认领的中央扫黑除恶第15督导组督导江西反馈意见“对‘打财断血’重视不够、方法不多，成效不明显。”的问题。

整改落实情况：（1）进一步推进“打财断血”深度和力度，继续坚持问题导向,落实责任传导压力,加大对重大违法违规问题的揭露和查处力度。（2）进一步增强移送审计问题线索意识,加强审计移送问题线索办案协作配合,充分发挥审计在扫黑除恶中的作用。

欢迎广大群众对我单位关于县委第三巡察组反馈意见整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反馈

联系方式：0795-2509910

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中共上高县审计局党组

2021年3月22日